TÜRKİYE CUMHURİYET

MERKEZ BANKASI A.Ş.

 

31 ARALIK 2003 VE 2002

TARİHLİ MALİ TABLOLAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

TÜRKİYE CUMHURİYET MERKEZ BANKASI A.Ş.

 

BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

 

 

Türkiye Cumhuriyet

Merkez Bankası A.Ş.’ne

Ankara

           

  1. Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) 31 Aralık 2003 ve 2002 tarihli bilançoları ile aynı tarihte sona eren yıllara ait gelir, özsermaye ve nakit akım tablolarını denetlemiş bulunuyoruz. Sözkonusu mali tablolar 31 Aralık 2003 tarihi itibariyle Türk Lirasının satın alma gücüyle ifade edilmiştir. Hazırlanan mali tablolardan Banka yönetimi sorumludur. Bizim sorumluluğumuz, yaptığımız denetime dayanarak bu mali tablolar üzerinde görüş bildirmektir.

 

  1. Denetimlerimiz Uluslararası Denetim Standartları'na uygun olarak yapılmıştır. Bu standartlar, denetimin mali tablolarda önemli bir yanlışlığın olup olmadığı konusunda makul bir güvenceyi sağlamak üzere planlanmasını ve yapılmasını gerektirmektedir. Denetim, mali tablolardaki tutarlara ve açıklamalara baz olan kanıtların, incelenmesini içerir. Denetim, aynı zamanda, uygulanan muhasebe ilkelerinin ve yönetim tarafından yapılan önemli muhasebe tahminlerinin ve genel olarak, mali tabloların sunumunun değerlendirilmesini de içerir. Denetimlerimizin, beyan ettiğimiz görüşümüze makul bir baz teşkil ettiği kanısındayız.

 

3.      Görüşümüze göre, yukarıda bahsedilen mali tablolar Banka’nın 31 Aralık 2003 ve 2002 tarihleri itibariyle mali durumunu ve aynı tarihlerde sona eren yıllara ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını, Uluslararası Finansal Raporlama Standartları'na uygun olarak arzetmektedir.

 

 

DRT DENETİM REVİZYON TASDİK

YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

 

Member Firm of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU

 

 

 

Levent YAVEROĞLU                                     Zeki KURTÇU

 

İstanbul, 9 Mart 2004

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ABD Doları Çevrimi

 

ABD Doları Çevrimi

 

 

 

 

 

 

 

 

 

AKTİFLER

 

2003

 

2002

 

2003

 

2002

 

 

Not

 

Milyar TL

 

 

Milyar TL

 

Milyon

 ABD Doları

 

Milyon

ABD Doları

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Nakit değerler ve bankalar

4

1,636,000

 

2,275,571

 

1,172

 

1,630

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Altın rezervleri

5

2,234,170

 

2,449,040

 

1,601

 

1,755

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bankalar ve finansal kuruluşlarla bakiyeler

6

2,767,142

 

4,430,299

 

1,982

 

3,174

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alım satım amaçlı menkul kıymetler

7

72,131,469

 

81,244,536

 

51,676

 

58,205

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Krediler (net)

8

175,373

 

811,576

 

126

 

581

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Satışa hazır iştirakler

9

20,787

 

8,909

 

15

 

6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sabit kıymetler (net)

10

137,867

 

151,015

 

99

 

108

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muhtelif alacaklar ve diğer aktifler

 

57,025

 

227,228

 

41

 

163

 

 

 

 

 

 

 

 

 

AKTİF TOPLAMI

 

79,159,833

 

91,598,174

 

56,712

 

65,622

 

 

 

 

 

 

 

ABD Doları Çevrimi

 

ABD Doları Çevrimi

 

 

 

 

 

 

 

 

 

PASİFLER

 

2003

 

2002

 

2003

 

2002

 

 

Not

 

Milyar TL

 

 

Milyar TL

 

Milyon

 ABD Doları

 

Milyon

ABD Doları

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Tedavüldeki banknotlar

11

10,675,528

 

8,700,211

 

7,648

 

6,233

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Hazine’ye borçlar

20

59,839

 

121,910

 

43

 

87

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bankalara ve diğer finansal

kuruluşlara borçlar

 

12

 

22,563,224

 

 

24,366,925

 

 

16,165

 

17,457

 

 

 

 

 

 

 

 

 

İşçi dövizleri mevduatı

13

26,183,270

 

28,881,557

 

18,758

 

20,691

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kamu sektörü mevduatı

 

5,533,000

 

4,817,661

 

3,964

 

3,451

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Diğer kuruluşlar mevduatı

 

1,991,789

 

1,990,406

 

1,427

 

1,426

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Repo taahhütlerinden borçlar

 

433,645

 

2,365,372

 

311

 

1,695

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Uluslararası Para Fonu’na borçlar

14

10,253,511

 

15,116,551

 

7,346

 

10,830

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kurumlar vergisi karşılığı

18

-

 

-

 

-

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Karşılıklar

15

78,363

 

47,877

 

56

 

34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muhtelif borçlar ve diğer yükümlülükler

 

988,130

 

901,311

 

708

 

646

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ertelenmiş vergi yükümlülüğü (net)

18

-

 

406,509

 

-

 

291

 

 

 

 

 

 

 

 

 

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

 

78,760,299

 

87,716,290

 

56,426

 

62,841

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ÖZKAYNAKLAR

 

 

 

 

 

 

 

 

  Sermaye

16

40,615

 

40,615

 

29

 

29

  Birikmiş karlar

 

358,919

 

3,841,269

 

257

 

2,752

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ÖZKAYNAK TOPLAMI

 

399,534

 

3,881,884

 

286

 

2,781

 

 

 

 

 

 

 

 

 

PASİF TOPLAMI

 

79,159,833

 

91,598,174

 

56,712

 

65,622

 

 

 

 

 

 

 

 

 

TAAHHÜTLER VE YÜKÜMLÜLÜKLER

21

223,379,467

 

174,810,688

 

160,033

 

125,237

 

 

 

 

 

 

ABD Doları Çevrimi

 

ABD Doları Çevrimi

 

 

 

 

 

 

 

 

 

            

 

2003

 

2002

 

2003

 

2002

 

 

Not

 

Milyar TL

 

 

Milyar TL

 

Milyon

 ABD Doları

 

Milyon

ABD Doları

FAİZ GELİRLERİ

 

 

 

 

 

 

 

 

Bankalardaki plasmanlardan alınan faizler

 

77,496

 

163,638

 

56

 

117

Menkul kıymetlerden alınan faizler (net)

 

4,872,750

 

7,339,523

 

3,491

 

5,258

Kredilerden alınan faizler

 

27,768

 

132,348

 

20

 

95

Diğer faiz gelirleri

 

83

 

102

 

-

 

-

 

 

4,978,097

 

7,635,611

 

3,567

 

5,470

FAİZ GİDERLERİ

 

 

 

 

 

 

 

 

İşçi dövizlerine verilen faizler

 

(1,796,245)

 

(2,526,963)

 

(1,287)

 

(1,810)

Bankalara, finansal ve diğer kuruluşlara

verilen faizler

 

 

(4,051,474)

 

(5,587,118)

 

 

(2,903)

 

(4,003)

 

 

(5,847,719)

 

(8,114,081)

 

(4,190)

 

(5,813)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

NET FAİZ GİDERİ

 

(869,622)

 

(478,470)

 

(623)

 

(343)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

FAİZ DIŞI GELİRLER

 

 

 

 

 

 

 

 

Açık piyasa işlemlerinden alınan faizler (net)

 

-

 

869,982

 

-

 

623

Kur farkı gelirleri (net)

 

-

 

1,582,413

 

-

 

1,134

Alınan temettüler

 

3,211

 

5,178

 

2

 

4

 

 

3,211

 

2,457,573

 

2

 

1,761

FAİZ DIŞI GİDERLER

 

 

 

 

 

 

 

 

Açık piyasa işlemlerine verilen faizler (net)

 

(1,042,032)

 

-

 

(747)

 

-

Kur farkı giderleri (net)

 

(1,049,601)

 

-

 

(752)

 

-

Komisyon gideri (net)

 

(44,936)

 

(215,592)

 

(32)

 

(154)

Diğer faiz dışı giderler

 

(28,114)

 

(313,053)

 

(20)

 

(224)

 

 

(2,164,683)

 

(528,645)

 

(1,551)

 

(378)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GENEL YÖNETİM GİDERLERİ

17

(414,625)

 

(448,880)

 

(297)

 

(322)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

PARASAL ZARAR VE VERGİ ÖNCESİ

KAR/ (ZARAR)

 

 

(3,445,719)

 

  1,001,578

 

 

(2,469)

 

718

 

 

 

 

 

 

 

 

 

NET PARASAL POZİSYON ZARARI

 

(381,219)

 

(1,553,844)

 

(273)

 

(1,113)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

VERGİ ÖNCESİ ZARAR

 

(3,826,938)

 

(552,266)

 

(2,742)

 

(395)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

VERGİ KARŞILIĞI

 

356,766

 

(281,464)

 

256

 

(202)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

NET DÖNEM ZARARI

 

(3,470,172)

 

(833,730)

 

(2,486)

 

(597)

 

 

 

 

 

Birikmiş